KKKamaKKK: purtroppo nel cassetto fiscale abbiamo trovato solo la metà dell'importo , perchè Deloitte ha rettificato il file Jason da noi trasmesso in modo arbitrario e senza comunicarcelo: ovviamente lo abbiamo rifiutato e quindi nel nostro cassetto non c'è niente.
Non ho capito come facciamo a scaricare l'annualità incedibile dalla nostra contabilità, se non è possibile neanche la cessione dal nostro cliente alla nostra ditta.
La vostra situazione è molto più ingarbugliata di quanto avevo capito.
Riassumendo:
Il vostro cliente de facto, non ha ceduto nessun credito a voi poiché avete rifiutato anche la cessione parziale che arbitrariamente Deloite aveva modificato giusto?
fattura e pagamento 2021 con cessione da voi rifiutata è risolvibile.
Fattura e pagamento 2020:
Voi avete emesso fattura con sconto
Il cliente ha pagato la metà.
Il cliente (tramite voi con deloite o in autonomia) doveva fare la comunicazione di opzione cessione crediti fiscali tramite sconto in fattura.
De facto il cliente (in autonomia o tramite voi con deloite) non ha fatto la comunicazione opzione cessione crediti tramite sconto in fattura.
Da contratti standard per cessione dei crediti il vostro cliente è obbligato a saldarvi il 50% non ceduto tramite sconto in fattura con pagamento in altro modo.
Non è la miglior cosa da dire a un cliente per farsi fare buona pubblicità.
Quindi
Interpretazione personale da avvalorare con un commercialista COMPETENTE ma anche sveglio:
se l'opzione di cessione crediti non è andata a buon fine per il 2020 il vostro cliente dovrebbe poter detrarre nel 2021 1/10 della metà di quanto pagato lo scorso anno e saldarvi l'altra metà della fattura nel 2021 per detrarla a partire dal 2022.
Poi vi potete organizzare con cessione dei crediti (non più sconto in fattura) tra voi e il vostro cliente per far tornare i conti.
P.s. Deloite vi ha fatto veramente un bordello coi fiocchi.
